Deckungsgrad und Ergebnis per 31. Dezember 2023

Insgesamt kann von einem positiven Anlagejahr gesprochen werden. Geopolitisch hat sich die Lage im Berichtsjahr deutlich verschlechtert. Neben dem andauernden Ukrainekrieg hat der Gazakrieg einen weiteren Krisenherd im Nahen Osten eröffnet. Die in der Folge gestiegenen Inflationszahlen bis Ende des dritten Quartals bekämpften die Zentralbanken mit einer kräftigen Erhöhung der Leitzinsen. Aufgrund der bereits Ende Oktober publizierten tieferen Inflationszahlen haben die Erwartungen der Marktteilnehmenden gedreht, was bei Obligationen und Aktien einen Performanceschub auslöste. Aktienmärkte, die vom erwarteten Potenzial künstlicher Intelligenz beeinflusst sind, haben den restlichen Markt massiv übertroffen. Demgegenüber litten Immobilienanlagen in den ausländischen Märkten aufgrund von Bewertungsabschlägen und Währungsverlusten stark. Trotz zahlreicher Widrigkeiten fiel die Gesamtrendite Ende Jahr der Pensionskasse OC Oerlikon Balzers mit 5.61% sehr positiv aus.

Aufgrund des guten Ergebnisses und der stabilen finanziellen Situation der Pensionskasse konnte den Versicherten sowie temporären Invaliden-Rentenbezügern im 2023 eine Verzinsung der Sparkapitalien von 1.75% (Vorjahr 1.00%) ausgerichtet werden. Der Deckungsgrad konnte sogar auf 129.65% verbessert werden (Vorjahr 122.20%), womit die Wertschwankungsreserve mit Soll-Höhe von 20.50% vollständig geäufnet ist. Es bestehen freie Mittel in Höhe von 9.15%-Punkten.

Weiter hat der Stiftungsrat die Verzinsung der Sparkapitalien der aktiven Versicherten und temporären Invalidenrentenbezüger für 2024 auf 1.25% festgesetzt. Ende des Jahres wird die Verzinsung auf Basis der finanziellen Lage neu beurteilt. Laufende Renten werden ab 1.1.2024 nicht erhöht. Die stabile finanzielle Situation ermöglicht dem Stiftungsrat die Verteilung von freien Mitteln. Er hat entschieden, den aktiven Versicherten sowie den temporären Invalidenrentenbezügern auf Basis 31.12.2023 einmalig einen zusätzlichen Betrag per 1.1.2024 auf ihr Alterskapital gutzuschreiben, der einer Verzinsung von weiteren 6.0% entspricht; Rentner erhalten im 3. Quartal 2024 einmalig vier Zusatzrenten ausbezahlt. Weitere mögliche Verteilungen werden vom Stiftungsrat Ende des Jahres in Abhängigkeit der Performance geprüft.

Aufgrund der weiterhin angespannten geopolitischen Lage und deren Einfluss auf die Finanzmärkte überwacht der Stiftungsrat die Entwicklung der Finanzanlagen weiter regelmässig, um bei Bedarf Anpassungen vornehmen zu können.